Как снизить налоговую нагрузку

Вы хотите получать больше денег на свои нужды и мечты? Тогда вам нужно знать, как снизить налоговую нагрузку в Казахстане. Налоговая оптимизация – это законный способ снизить налоговую нагрузку на доход, то есть отношение суммы налогов к сумме дохода. Чем ниже налоговая нагрузка, тем больше денег остается у вас в кармане. В этой статье мы расскажем о том, какие доходы облагаются налогами в Казахстане и какие льготы и освобождения можно использовать для их снижения. 

Какие виды доходов подлежат налогообложению в Казахстане

В Казахстане существует два основных вида налогообложения доходов физических лиц: подоходный налог и социальный налог. 

Подоходный налог – это налог, который уплачивается государству с различных видов доходов, таких как зарплата, прибыль от бизнеса, проценты по вкладам, арендная плата, дарения, наследство и другие. Ставка подоходного налога в Казахстане составляет 10% от суммы дохода за вычетом расходов, связанных с его получением.

Социальный налог – это налог, который уплачивается в пенсионный фонд и социальный фонд с доходов от работы по трудовому договору или предпринимательской деятельности. Ставка социального налога в Казахстане составляет 9,5% от суммы дохода. 

Какие льготы можно использовать для снижения налоговой нагрузки

В Казахстане существует ряд льгот и освобождений, которые позволяют снизить налоговую нагрузку на доход. Некоторые из них применяются автоматически, а некоторые требуют подачи специальных заявлений или документов. Вот самые популярные из них:

• Освобождение от подоходного налога доходов от продажи имущества, если вы продаете квартиру, дом, машину или другое имущество, которое было у вас в собственности не менее трех лет. Так вы можете заработать на продаже своего имущества без потери части денег на налоги.
• Освобождение от подоходного налога доходов от дарения или наследства имущества или денег от родственников по прямой линии. Так вы можете получить подарок или наследство от своих родителей, детей, братьев или сестер без уплаты налога с этих доходов.
• Освобождение от подоходного налога доходов от процентов по банковским вкладам. Так вы можете копить деньги в банке и получать проценты по ним без уплаты налога с этих доходов.
• Освобождение от подоходного налога доходов от дивидендов по акциям казахстанских компаний. Так вы можете инвестировать в акции казахстанских компаний и получать дивиденды по ним без уплаты налога с этих доходов.
• Освобождение от подоходного налога доходов от государственных ценных бумаг. Так вы можете инвестировать в государственные облигации или казначейские векселя и получать проценты по ним без уплаты налога с этих доходов.
• Освобождение от подоходного налога доходов от лотерей и азартных игр. Так вы можете испытать свою удачу в лотерее или казино и получать выигрыши без уплаты налога с этих доходов.
• Освобождение от подоходного налога доходов от страховых выплат по договорам жизненного страхования. Так вы можете застраховать свою жизнь и получать страховые выплаты в случае страхового случая без уплаты налога с этих доходов.
• Освобождение от социального налога доходов от работы по трудовому договору, если вы являетесь инвалидом I или II группы, участником Великой Отечественной войны, пенсионером или одиноким родителем. Так вы можете работать и получать зарплату без уплаты социального налога с этих доходов.
• Освобождение от социального налога доходов от предпринимательской деятельности, если вы являетесь инвалидом I или II группы, участником Великой Отечественной войны, пенсионером или одиноким родителем. Так вы можете вести свой бизнес и получать прибыль без уплаты социального налога с этих доходов.
• Уменьшение налоговой базы для подоходного налога на сумму стандартного налогового вычета, который составляет 30 месячных расчетных показателей (МРП) в год. МРП в 2023 году составляет 3024 тенге, то есть стандартный налоговый вычет составляет 90720 тенге в год. Так вы можете уменьшить свою налоговую базу для подоходного налога на эту сумму независимо от того, какие доходы вы получили и какие расходы вы понесли.
• Уменьшение налоговой базы для подоходного налога на сумму социального налогового вычета, который предоставляется за каждого иждивенца (например, детей, родителей, супруга) и составляет 10 МРП в месяц. То есть за каждого иждивенца можно уменьшить налоговую базу для подоходного налога на 30240 тенге в месяц или 362880 тенге в год. Так вы можете уменьшить свою налоговую базу для подоходного налога на эту сумму за каждого члена вашей семьи, который зависит от вас материально.
• Уменьшение налоговой базы для подоходного налога на сумму профессионального налогового вычета, который предоставляется за оплату обучения, медицинских услуг, пожертвований и других расходов, связанных с профессиональной деятельностью. Сумма профессионального налогового вычета не может превышать 50% от дохода и должна быть подтверждена документально. Так вы можете уменьшить свою налоговую базу для подоходного налога на эту сумму за расходы, которые вы понесли для развития своих профессиональных навыков и квалификации.

Как заполнить и подать декларацию о доходах?

Декларация о доходах – это документ, который нужно подать до 31 марта следующего за отчетным года, чтобы получить льготы и освобождения по подоходному налогу. В декларации нужно указать все доходы, которые вы получили за год, и налоги, которые вы уплатили или должны уплатить. 

Доходы делятся на категории: от работы, от бизнеса, от инвестиций, от аренды, от дарения или наследства и от иных источников. Для каждой категории нужно приложить копии документов, подтверждающих доходы и расходы. Декларацию можно заполнить и подать онлайн через портал госуслуг или оффлайн через почту или налоговый орган. 

Как вы видите, в Казахстане есть много способов снизить налоговую нагрузку на доход и оставить больше денег для своих нужд и мечтаний. Вы можете использовать различные льготы и освобождения, которые предусмотрены законодательством, а также планировать свои доходы и расходы так, чтобы минимизировать налоговые обязательства. 

Если вы хотите получить более подробную информацию или консультацию по налоговой оптимизации, вы можете обратиться к профессиональным налоговым консультантам или юристам, которые помогут вам разобраться в сложных вопросах налогообложения. Надеемся, что эта статья была полезна для вас и поможет вам снизить налоговую нагрузку в Казахстане.